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2019年度本级预算(草案)说明
一、预算编制原则 按照《预算法》和中央财政经济工作的相关要求，示范区2019年财政预算编制以“保基本、调结构、保重点”为目标。以转型综改试验区建设为主线，促进示范区快速发展，强化依法理财，实施有效监督，立足防范化解系统性风险，努力构建全面规范、公开透明的预算管理体制。 （一）保基本、保民生，兜牢民生保障底线。 优先保障示范区各单位、各园区基本支出、民生支出，以及按事权和支出责任划分属于示范区的教育、社会保障等领域基本公共服务支出，兜牢民生保障底线。 （二）优化支出结构，突出重点，集中财力办大事。 继续优化财政支出结构，进一步加大资金统筹力度，集中财力重点保障示范区党工委、管委会中心工作和重点工程、重点项目。调整完善财政支出政策。创新支出方式，提高项目预算精准度。 （三）坚持依法理财，强化部门主体责任和预算约束力。 全面落实“各部门（单位）是本部门（单位）的预算编制、执行、公开和预算监督的主体”的责任。按照“先议事项、后议经费，先有经费、后有预算，先有预算、后有支出，没有预算、不得支出”的要求，强化预算编制的严肃性和预算执行的约束力。 （四）坚持厉行节约，严格控制一般性支出。 牢固树立过紧日子思想，厉行勤俭节约。一是细化“三公”经费预算管理，“三公”经费预算原则上比上年只减不增；二是会议费、培训费、差旅费、维修费、业务费等一般性支出在上年实际支出的基础上压缩5%，促进厉行节约长效化、常态化和制度化。 （五）全面实施预算绩效管理，努力提高财政资金绩效。 按照《关于全面实施预算绩效管理的意见》（晋综示发﹝2018﹞261号）的要求，推进绩效管理与预算管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理机制。绩效目标与预算同步批复、同步下达，进一步强化支出责任和效果。注重绩效评价结果应用，将绩效评价结果作为预算编制的重要依据。 （六）做实做细财政预算项目库，实现重大项目跨年度滚动管理。 按照“统一建设、分工负责，保障重点、合理排序，跨年度平衡、滚动管理，全程监管、追踪问效”的原则，做实做细示范区本级财政预算项目库，实行项目和资金跨年度滚动管理。 二、预算编制说明 1、2019年度财政总预算按照统筹财力，统一收入，集中支付的框架编制，部门预算按照“大部门”编制。 2、支出预算向基本建设、政策扶持和化解风险倾斜。 3、基本支出分为人员支出和公用支出两类，项目支出分为行政运行类、民生保障类、园区维护类、政策扶持类、基本建设类、化解风险类。人员支出汇总列入人力资源部，公用支出和项目支出按部门列出明细（见附表）。 4、按照《预算法》的相关规定和示范区建设实际，财政总预备费安排1.23亿元，占一般公共预算支出的3%，用于预算未能安排的紧急项目和预算执行中增加的必要性支出。 三、2019年度可用财力测算 1、一般公共预算收入测算及说明：2019年拟安排一般公共预算收入40.98亿元。 测算依据：2018年公共预算收入完成33.44亿元，同比增长12.3%，2019年按照增长10%测算收入为36.78亿元；受太原市财政体制调整影响，增加一般公共预算收入基数4.2亿元，两项合计40.98亿元。 2、基金收入测算及说明：2019年拟安排基金收入110亿元。 潇河园区2019年土地出让收入25亿元。 阳曲园区2019年土地出让收入5.3亿元。 3、可用财力测算及说明：2019年可用财力为147.84亿元。当年度财政总收入150.98亿元，加上一般公共预算结余4.55亿元，基金结余1.82亿元，减去上划市级收入基数3.41亿元和财政对外借款6.10亿元。 四、2019年度支出计划 按照收支平衡的原则，2019年度支出计划按照147.84亿元安排，大类支出明细如下： （一）人员经费3.37亿元。 经人力资源部测算，2019年度人员经费是：基本工资3980万元，奖励性绩效10020万元，考核奖、双拥奖、精神文明奖5750万元，养老保险3950万元，医疗保险2370万元，职业年金1580万元，公积金3555万元，取暖费381.15万元，退休金277.68万元，廉政保证金782.42万元，加班补、未休假补705万元，预留通讯补贴159.6万元和物业补贴168万元。 （二）公用经费600.60万元。 经人力资源部统计，示范区管委会2018年末全额事业编制共665名（下达部门预算时，以管委会人事部门核定的各部门实有人数为准），公用经费标准按照太原市行政一档定额标准测算(办公费综合定额5700元/人.年),部门会议费1万元/年(综合办10万元/年),部门零星购置费5000元/年(综合办3万元/年)，公务用车按综合办车改后标准测算193.5万元。 （三）行政事业类项目经费5.17亿元。 各部门合计安排5.17亿元，剔除扶贫专项支出3300万元、应付政府采购资金4970万元、新增专项支出9500万元及派驻机构专项支出8096.43万元等（共计2.73亿元）等因素，一般性行政经费合计2.583亿元，较上年实际支出2.72亿元下降5.02%，符合上级部门压缩行政经费5%的要求。 列入各部门专项预算的办公设备等资产类项目，应按规定（晋综示财发﹝2018﹞57号）进行政府采购。 （四）民生保障类项目经费8.14亿元。 民生保障类支出主要是被征地农民社会保险支出，占86.00%，按事权和支出责任划分属于示范区支出责任的教育、社会保障等领域基本公共服务支出占14.00%。 （五）园区维护类经费2.16亿元。 各园区上报新增维护类经费1966万元（唐槐园区616万元、学府园区750万元、潇河园区600万元），因未办理竣工验收、交接手续，故未列入预算，待手续完善后追加预算。 （六）政策性扶持类项目经费37.19亿元。 政策性扶持类项目包括普惠类、合同类、培育类等三部分。普惠类主要在创新发展部，合同类主要在项目促进部，培育类主要在成果转化中心。 （七）基本建设类项目经费50.05亿元。 1、经建设管理部统计，新建项目合计5.69亿元。 2、经建设管理部审核续建项目合计11.31亿元。 3、土地收储及补偿项目经费9.95亿元。 4、“七通一平”工程 1.20亿元。 5、土地平衡指标购买、耕地开垦费及政府债务利息等（财政管理部）19.09亿元。 6、唐槐园区三村连片改造等2.81亿元。 （八）化解风险类支出30.5亿元。 集团公司隐性债务项目 10亿元 科创投资公司垫付征地款 10亿元 综保区BT项目款 6亿元 投融资平台风险准备金 1亿元 落地项目经营风险准备金 1亿元 科研项目风险准备金 1亿元 项目决策风险准备金 1亿元 中小企业应急贷款准备金 5000万元 （九）阳曲产业园区事业服务中心切块经费9.97亿元。 2019年，阳曲园区按照增长10%测算财力9.97亿元（一般公共预算收入4.67亿元、基金预算收入5.3亿元），初步安排切块经费9.97亿元，扣回暂借财政1.74亿元（2019年应还数），实际预算支出8.23亿元，年末按实际收入计算财力，统一进行结算。 （十）总预备费1.23亿元。 五、整体平衡情况 2019年可用财力为147.84亿元，列入预算的10类支出合计147.84亿元,收支平衡。其中基金支出占预算支出的60.09%。管委会需采取积极措施保证土地出让收入按序时进度完成，预算目标方能圆满实现。 (十一) 举借政府债务情况说明 2019年综改区拟举债7.5亿元，均为专项债券。 (十二) 其他债务情况说明 2018年度综改区地方政府债务限额及余额为19.81亿元，2018年度发行地方政府债券11.5亿元，还本付息额7347.6万元。
