根据《预算法》和中央、省、市经济、财政工作会议精神，围绕示范区党工委、管委会中心工作，财政管理运营部结合2018、2019年财政收入完成和预算管理实际，编制了示范区2020年预算草案，现就具体情况说明如下。

一、可用财力测算

1、一般公共预算收入测算及说明。

2019年一般公共预算收入完成36.63亿元，同比增长5.96%； 2020年预计完成38.46亿元，同比增长5%。

2、政府基金收入测算及说明。

2019年政府基金收入完成48.60亿元，其中土地出让收入完成46.22亿元，城市基础设施配套费收入完成2.28亿元，污水处理费完成0.1亿元。2020年预计完成70亿元，其中城市配套费2.4亿元，污水处理费0.1亿元，土地出让收入67.5亿元。

为确保土地出让收入完成，各园区任务分解如下：

唐槐园区42.5亿元；潇河园区10亿元；科创城园区3亿元；武宿园区2亿元；阳曲园区10亿元。

3、可用财力测算。

示范区2020年收入预计为108.46亿元，加上年结余1.11亿元、地方专项债券9亿元及省财政专项扶持8亿元,再减去须上解市级体制收入4.66亿元及财政对外借款6.20亿元，最终2020年可用财力测算为115.71亿元。

二、编制原则

遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效的原则，以“紧日子、保基本、调结构、保重点”为目标。

1、科学、精准制订收入预算目标，不折不扣落实减税降费政策，严格落实“四为、四高、两同步”相关要求。

2、坚持“以收定支”原则，牢固树立勤俭节约思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线，加大对示范区中心工作和重点项目的保障力度。

3、强化部门预算主体责任，硬化预算约束力。

4、全面实施预算绩效管理，提升财政资金效率和效益。

5、坚持“先有预算、后有支出，无预算不得支出”，严格预算调整审批程序和额度。

三、编制说明

1、按照统筹财力，集中支付的框架，部门预算管理按照“大部制”执行。

2、支出预算安排继续向基本建设、土地收储、企业扶持和化解风险倾斜。

3、根据《预算法》规定并结合示范区实际，支出分基本支出和项目支出，其中基本支出为人员经费支出和公用支出两类；项目支出为行政运行类、民生保障类、园区维护类、企业扶持类、基本建设类及土地收储、化解风险、阳曲切块等七类。人员经费支出由人力资源部管理，公用支出和项目支出由有关部门管理。

4、按照《预算法》的相关规定和示范区建设实际，财政总预备费安排1.73亿元，占一般公共预算支出的3%，用于示范区当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

5、参照示范区2017-2019年预算执行实际，2020年预算管理将加大部门预算主体权责，项目支出严格分类管理，依需调剂，除中央、省市出台政策、民生需要及不可抗力等应急救灾事项外，原则不做预算追加。

四、支出计划

根据“以收定支、不列赤字”的原则，2020年度支出计划按照115.71亿元安排，大类支出明细如下（详见附表1）：

（一）人员经费3.05亿元

根据绩效工作制要求，2020年度人员经费包括：基本工资4037万元，奖励性绩效11537.9万元，津补贴63万元，考核奖1556万元、双拥奖2065万元、精神文明奖2922万元，养老保险1929万元，医疗保险1352万元，职业年金928.4万元，公积金1984.4万元，取暖费381.3万元，廉政保证金851.5万元，加班补、未休假补851万元。

（二）公用经费600.60万元

示范区全额事业编制共665名，公用经费标准执行太原市行政一档定额标准测算(办公费综合定额5700元/人),部门会议费1万元/年(综合办10万元/年),部门零星购置费5000元/年(综合办3万元/年)，公务用车及出行测算为193.5万元。

（三）行政运行类项目经费5.33亿元

行政运行支出是指保障示范区党工委、管委会及内设部门（园区）正常运转和派驻机构履行权责的日常经费，其中派驻机构工作经费2.4亿元，工信厅等省直单位办公场所房租及物业管理等费用0.2亿元。

（四）民生保障类项目经费6.79亿元

民生保障类支出主要有：被征地农民社会保险5.3亿元，占78.06%；按事权和支出责任划分属于示范区支出责任的教育、社会保障等领域基本公共服务支出1.49亿元，占21.94%，其中教育支出8817万元。鉴于示范区管委会设立的农民工工资专户余额能够满足中央、省、市有关保证解决拖欠农民工工资的要求，2020年综合执法局农民工工资欠薪应急周转金1000万元未做预算安排。

（五）园区维护类经费1.46亿元。

学府园区         2252.53万元

唐槐园区         9855.16万元

武宿园区         1303.71万元

科创城园区        397.70万元

潇河园区          854.00万元

（六）企业扶持类项目经费22.65亿元

企业扶持类项目包括普惠类、培育类、协议类等三部分。普惠类由创新发展部负责，培育类由创新发展部和成果转化中心负责，协议类由创新发展部和项目促进部负责。

普惠类                          3.31亿元

培育类                          0.80亿元

协议类                          18.54亿元

协议类安排凯赛前期费用10350万元，其中投融资中心安排9850万元，武宿园区安排500万元；预留安排成果转化经费3亿元。

（七）基本建设类项目经费29.99亿元。

新建项目                   5.57亿元

续建项目                  14.76亿元

七通一平等项目             3.64亿元

绿化项目                   2.00亿元  

五大中心前期费             1.00亿元         

竣工审计费用                180万元

土地异地指标购买专项       3.00亿元

分部门，学府园区1.49亿元，唐槐园区10.46亿元，武宿园区1.37亿元，科创城园区0.65亿元，潇河园区8.92亿元，发展规划中心1.1亿元，预留建设管理部3亿元，土地局3亿元。

（八）化解风险类支出28.95亿元。

控股集团隐性债务项目             12.60亿元

科创城投资公司垫付征地款          6.00亿元

综保区BT项目款                    2.40亿元

政府债务本金及利息                7.35亿元

中小企业应急资金                  0.60亿元

（九）阳曲园区切块专项经费15.70亿元

继续执行阳曲园区收支独立核算管理。

（十）总预备费1.73亿元。

已紧急安排新冠肺炎疫情防控专项经费0.2亿元，安排支持入区企业复工专项经费0.3亿元，预留1.23亿元。

五、重要说明

1、参照示范区近三年土地出让的实际情况，2020年财政收入指标能否顺利实现，商住土地的出让仍是关键因素，对完成隐性债务风险化解和园区基本建设等专项支出也至关重要。

2、除控股集团土地异地指标购买作为化解隐性债务风险和土地局有关异地平衡指标购买及城乡基本用地增减挂钩指标购买予以适当安排外，其他耕地开垦费、土地拆迁补偿等专项资金均未安排。

3、基本建设类支出预算参照2020年财政投资建设计划的基础上，根据示范区可用财力，支付比例适当压减。

4、2020年科创城投资公司和控股集团的应还各金融机构的本金及利息等隐性债务鉴于示范区可用财力实际，未能足额安排。

5、为贯彻全省经济工作会议精神，结合示范区实际，2020年行政运行类和园区维护类等一般性支出6.79亿元较上年预算7.34亿元压减7.5%。

六、新增土地出让收入专项支出说明

根据各园区预测，2020年土地出让收入可完成157亿元，示范区财政收入（政府基金收入）将增加89.5亿元，则用于以下支出（详见附表2）：

1、土地收储类43亿元，其中土地局11.4亿元（占补平衡指标3.4亿元，增减挂指标8亿元），潇河园区25.6亿元，唐槐园区5亿元，科创城园区1亿元。

2、企业扶持类14亿元，其中凯赛项目专项9亿元，增加普惠类0.5亿元，培育类0.5亿元；增加示范区现代化产业园区扶持专项4亿元。

3、化解风险类25.18亿元，其中暂付款消化（凯赛股权购买）5.68亿元，市财政局借款归还1.5亿元，专项政府债券本金归还3亿元，控股集团易地指标购买7亿元，城中村改造还本付息2亿元，科创投公司还本付息6亿元。

4、基本建设类（潇河园区）5.66亿元，其中续建项目5亿元，其他工程0.66亿元。

5、园区维护类1亿元，其中学府园区2000万元，唐槐园区5000万元，潇河园区3000万元。

6、行政运行类6600万元，其中公安局信息化建设2000万元，交警大队信息化建设2500万元，土地局测绘及评估500万元，生态环境局监控平台建设200万元，消防支队设备购置300万元，对外宣传中心舆情专项600万元，建设管理部智慧平台500万元。

7、根据《预算法》规定，上述支出发生时，相应调整一般公共预算支出和政府性基金支出。 

      七、债务情况说明

      1、举借政府债务情况说明：2020年综改区政府专项债券金额169990万元。

      2、2019年度综改区地方政府债务限额及余额为75000万元。

3、2019年度综改区发行地方政府债券75000万元，还本付息额为2598万元。