一、收入情况

（一）一般公共预算收入情况

综改区一般公共预算收入2020年度完成44.07亿元，同比增长20.3%，增收7.45亿元，为年计划的114.59%。

从收入结构看，2020年度，税收收入完成40.37亿元，同比增长20.8%，增收6.94亿元，为年计划的115.01%；非税收入3.71亿元，同比增长15.7%，增收0.50亿元，为年计划的110.29%；税收收入占一般公共预算收入的91.59%。

（二）政府性基金预算收入情况

2020年度，综改区政府性基金预算收入累计完成62.65亿元，同比增长28.9%，增收14.04亿元。其中：土地出让金收入61.03亿元，同比增长32.0%，增收14.81亿元；城市基础设施配套费收入1.52亿元，同比下降33.6%，减收0.77亿元；污水处理费收入1000万元，较上年同期持平。

二、支出情况

2020年度财政支出累计完成128.62亿元，其中：一般公共预算支出56.14亿元，政府性基金预算支出72.48亿元。

（一）一般公共预算支出情况

2020年度，综改区一般公共预算支出56.14亿元，同比上升4.4%。

其中八项支出（一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出）累计完成42.48亿元，占一般公共预算支出的75.66%，同比上升3.9%。

（二）政府性基金预算支出情况

2020年度，综改区政府性基金预算支出72.48亿元，同比增长26.3%。

三、 预算绩效管理工作情况说明

（一）预算绩效管理基础建设情况

1.进一步明确了预算绩效管理科室、工作职能。2019年3月，财政管理运营部内部进行科室改革，将国库预算科分为预算科、国库科和绩效债务科，安排专人负责预算绩效和债务管理工作，并落实预算经费。目前绩效债务科人员数量为三人。

2.继续做好制度体系建设及平台建设。2018年，山西转型综合改革示范区财政管理运营部就已经印发了《关于全面实施预算绩效管理的意见》《预算绩效管理实施办法》《预算绩效评价中介机构库管理办法》《预算绩效管理（评价）专家库管理暂行办法》等4项基本制度。2017年-2020年，预算绩效管理信息系统采用九鼎的项目库管理系统。

3.培训情况。2020年，我部继续将预算绩效工作当做重点工作来抓，多次组织预算单位培训。2020年3月至4月间，我部多次组织召开工作会议，安排2020年预算绩效目标的填报工作；8月6日，综改区财政管理运营部组织示范区各预算单位的财务人员和报账员在示范区管委会1019会议室开展了为期一天的预算绩效管理培训。之后，虽受疫情影响，但我们仍然采取了灵活多变的方式解答各单位在预算绩效管理过程中遇到的各类问题。

（二）预算绩效管理工作开展情况

自2018年末，推开全面实施预算绩效管理以来，综改区财管部一直摸索适合综改区当前实际的预算绩效管理模式，为此我们做了大量的工作。截止2020年底，综改区预算绩效管理工作已初步建立了“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。

1.绩效目标填报与审核

2020年，我们继续扩大绩效目标管理范围，将项目绩效目标纳入预算编制的必报必审环节，成效显著，已实现所有单位全部项目预算的绩效目标的全覆盖，并做到随年初预算批复下达。

2020年5月，综改区财管部正式下达了《山西转型综合改革示范区财政管理运营部关于批复2020年度部门预算的通知》（晋综示财发【2020】18号），综改区全部34家单位483个项目，均设置了绩效目标，涉及项目预算金额110.78亿元。财政管理运营部在编制部门预算时，从项目库中筛选项目，分配预算额度，匹配相应绩效目标，批复下达并公开。

2.中期绩效监控

对照年初绩效目标，我们在每年7-8月间开始做绩效中期监控，经过3年多的摸索，目前已基本能做到年初设定绩效目标的项目全部纳入监控范围。

2020年7-9月间，综改区财管部从预算执行进度和绩效目标完成程度两个方面实行“双监控”，并依据各预算单位报送的绩效监控表及项目说明，汇总形成了财政中期绩效监控报告。截至2020年7月31日，纳入本次预算中期监控范围的单位为34家, 因部分单位对项目及预算进行了合并，此次监控实际为469个项目，年初预算调整为112.36亿元。469个项目预算已拨付资金532919.22万元，预算执行进度47.43%，低于预算序时进度（58.33%）10.90个百分点，较上年同期（39.37%）提高8.06个百分点。469个项目中虽仅有69个项目达到支出序时进度，但大多数年初绩效目标能有效执行，这些项目多为运行保障类、基本建设类或者已确定的、条件成熟即可支付的项目。之后，我们形成了《山西转型综合改革示范区2020年财政预算项目中期绩效监控报告》提交上级领导和相关部门，并将监控报告转报财政管理运营部预算科。

3.预算项目绩效自评价

绩效自评价，我区始于2019年试行全部门全项目的绩效自评价，也是按照全过程的要求，对年初设定绩效目标的所有项目，开展绩效中期监控，年末开展绩效自评价，责任主体均为各预算单位。2020年12月，财政管理运营部下达《山西转型综合改革示范区财政管理运营部关于开展2020年预算项目绩效自评价的通知》（晋综示财发【2020】62号），并开会布置，要求各单位在2021年1月25日前报送项目自评价报告，评价范围真正实现了“全过程、全方位、全覆盖”，实现了2020年预算绩效的闭环管理。

4.预算项目重点绩效评价

2020年4月，财政管理运营部下达了《山西转型综合改革示范区财政管理运营部关于开展2020年预算项目重点绩效评价的通知》（晋综示财发【2020】30号），此次重点评价项目从各预算单位2019年预算绩效自评价的项目中选出21个项目，同时还选择山西转型综合改革示范区项目促进部、九一学校2个部门开展部门整体支出绩效评价，累计涉及资金5.6亿元。其中：评价等级为“优”的项目5个，评价等级为“良”的项目16个，评价等级为“中”的项目1个，评价等级为“差”的项目1个。2020年7月，下达了《山西转型综合改革示范区财政管理运营部关于2020年预算项目重点绩效评价结果反馈的通知》（晋综示财发【2020】40号），要求被评价单位根据绩效评价结果中提出的问题和建议认真整改，并将整改措施和结果报送财政管理运营部。此次绩效评价结果在2020年部门预算执行和2021年预算编制中得以运用。

5.评价结果的应用与公开

目前，我区所有的绩效评价结果都及时反馈到了相关单位及财政预算科室。部分项目能得到有效整改，预算也得到了调整。但公开的阻力较大，后续我们也将加强沟通协调力度，逐步有序公开。

（三）下一步预算绩效管理工作思路和建议

1.仍要大力开展绩效培训与宣传，但培训的方向应有所调整。各单位报账员主要加强基础培训，包括：预算编制、绩效目标编制、绩效中期监控、绩效自评价、财务、国库集中支付与授权支付等基础知识。财政人员要加强专业化技能的提升，逐步向绩效专职人员转变。同时，做好日常的宣传，尤其是主要领导的宣讲，逐步提升广大领导干部的绩效理念和预算意识。

2.绩效目标的编制亟待加强。这主要靠预算、国库部门的牵头与推动，财政自身要硬，各部门单位才会跟着干。绩效科会将这一工作当做一项长期工作来抓，用3年时间做好绩效目标的编制。

3.逐步提高各预算单位的绩效主体意识，强化主体责任。要时时讲、反复讲、不厌其烦的讲，逐步提高主要领导的绩效理念，减少推行全面实施预算绩效管理的难度，要变阻力为助力，变强制为自觉。

4.许多事项必须省市财政部门正式下文推动，必须要有考核量化指标，能落实执行。如：绩效评价结果的应用方面只有省市明确了，评价结果才能真正公开、才能按评价结果的优劣调整编制预算。

四、债务管理工作情况说明

2020年山西转型综改区地方政府债务限额752063万元，余额752063万元。

2020年山西转型综改区地方政府债券发行170000万元，还本付息额23033万元。

债券资金全部使用安排于山西转型综合改革示范区潇河产业园区基础设施建设项目。

五、转移支付执行情况

2020年综改区共收上级转移支付资金161943万元，其中：返还性收入6964万元，一般性转移支付收入42855万元，专项转移支付收入112124万元。

六、三公经费执行情况说明

2020年综改区“三公”经费预算数为262.14万元，决算数为222.17万元。其中：因公出国（境）费预算数为0万元，决算数为0万元；公务用车购置费预算数为21.21万元，决算数为21.21万元；公务用车运行维护费预算数为131.88万元，决算数为98.02万元；公务接待费预算数为109.05万元，决算数为102.94万元。2020年“三公”经费支出为上年的61.80%，综改区管委会按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费，减少了三公经费的支出。

附表：山西转型综改示范区2020年财政决算表