您所在的位置：2022年是深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，贯彻省委全方位推动高质量发展的关键期，更是综改区落实“走在前、作示范、创一流”的关键之年。根据《预算法》及《预算法实施条例》和中央、省经济工作会议精神，围绕党工委（管委会）中心工作，结合综改区近年来财政收支完成及“十四五”财力测算等情况，和财政预算核心业务一体化2.0的总体部署和要求，财政管理运营部编制了2022年部门预算草案，具体汇报如下。
一、指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神和中央、省经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，按照省委全方位推动高质量发展的总体思路和要求，认真落实中央和省经济工作会议部署；坚持稳中求进总基调，立足新发展节点，贯彻新发展理念，巩固拓展新冠肺炎疫情防控和经济社会发展成果，持续发挥积极的财政政策，不折不扣落实减税降费一揽子政策的同时，加强财政资源统筹，加大支出结构的优化力度，增强重大项目财力保障，强化政府债务管理，以提升财政治理效能和有效防范金融风险的发生。
二、编制原则
1、坚持实事求是和客观可行的原则，做好年度收入预算，执行积极的财政政策，助力综改区在全省开发区“走在前、作示范、创一流”的战略地位，保持与当前经济社会发展水平相适应水平。
2、坚持“支出有预算、无预算不支出”的原则，进一步优化支出预算结构，围绕党工委（管委会）的中心工作和落实省委省政府的重要部署，加大在招商引资、项目落地及基本建设等重点领域和“三保”等刚性支出的保障力度；探索零基预算编制方法在综改区的应用。
3、严格落实党政机关坚持过紧日子的要求，着力压减一般性、非刚性支出，加强“三公”经费控制。试行定额标准在劳务派遣、食堂管理、园区维护等经费预算编制的应用。
4、加强财政资源统筹，健全财政拨款与非财政拨款资金之间的统筹机制，盘活存量资金，借助金税四期系统进一步挖掘财政收入增收潜能，保证可用财力的良性发展。
5、继续强化财政资金预算绩效管理，将绩效评价和管理实质性嵌入预算编制、执行及调整等管理流程，加强绩效评价结果在预算安排的导向作用。
6、坚持量力而行、尽力而为的原则，加强综改区重点工程、重大项目建设及普惠类扶持政策（协议）制定等事项的财政承受能力评估，有效控制财政暂付款新增、地方政府债券发行等额度，以防范财政资金风险。
7、加强预算单位的主体责任，强化财政资金使用和监管权责，健全预算调剂手段，进一步提高批复预算的法定性和约束性，借助推动财政核心业务一体化工作的契机，着力规范综改区预算管理,提升精细化水平。
三、可用财力测算
一般公共预算收入测算及说明。
2021年一般公共预算收入完成67.52亿元，同比增长53.2%；按照高质量发展要求，2022年预计完成81.1亿元，同比增长20.1%，力争实现85亿元，同比增长27%。
政府基金收入测算及说明。
2021年政府基金收入完成51.71亿元，其中土地出让收入完成48.93亿元。基于严谨和综合全省土地出让态势，2022年预计完成50亿元，其中土地出让收入47.9亿元。
为确保土地出让收入序时完成，建议继续设立由国土部门牵头，相关职能部门配合的工作组，作为专项工作纳入党工委（管委会）对各职能部门目标责任制的考核范围，并加大考核分值的比重。
3、可用财力测算。
（1）综改区2022年区级收入预计为131亿元；（2）预算稳定调节基金余额0.5亿元；（3）2022年可用财力测算为135.86亿元（计算公式：区级收入131亿元+上年结余0.8亿元+预算调节基金0.5亿元+一般转移支付净余额3.56亿元）。
四、编制说明
1、按照《预算法》规定，强化各内设部门和各事业单位的预算单位主体责任。
2、支出预算安排继续向招商引资、政策扶持、基本建设、土地收储和化解风险倾斜。
3、根据《预算法》规定并结合综改区实际，支出分基本支出和项目支出。基本支出为人员经费支出和公用支出两类，人员经费统一由人力资源部统筹管理（阳曲园区服务中心不在此范围，下同），公用经费根据各部门核定的全额事业编制人数和太原市标准（5700元/人*年）核定；项目支出为其他运转类、园区维护类、政策扶持类、基本建设类、土地报建、征拆补偿、化解风险、阳曲园区服务中心、政法专项等9类。人员经费支出预算由人力资源部负责；公用支出预算和项目支出预算由各部门（中心）负责；各派驻单位专项经费预算在其他运转类保障，根据管委会职责分工，土地收储中心负责土地指标购买和耕地占用税缴纳的土地报建专项经费。
4、按照党工委“精准、集中”开展政策扶持的要求，管委会统筹不含阳曲园区服务中心外的其他招商中心、园区服务中心的政策扶持资金。
5、严格预算调整审批，年度预算追加调整仅限于除落实中央、省（市）新出台政策、民生需要及不可抗力等应急救灾事项需求；四季度新增追加调整事项坚持在下年度安排的原则。
四、支出计划
根据“以收定支、不列赤字”的原则，2022年度支出计划按照135.86亿元安排，大类支出明细如下（详见附表1）：
（一）阳曲园区服务中心专项9亿元
根据《综改区党工委管委会机构职能编制调整的意见》（晋综示工发[2021]5号）文件精神，为利于阳曲园区服务中心事务发展，安排专项经费9亿元，包含人员、公用、基本建设、土地收储及政策扶持等全部费用，其中人员经费7458.6万元，公用经费163.34万元。以下（二）至（十一）项经费均不包含阳曲园区服务中心。
（二）人员经费3.27亿元
根据综改区“三化三制”要求，2022年度人员经费安排3.27亿元。
（三）公用经费600.6万元
剔除阳曲园区服务中心编制189名，全额事业编制共725名，公用经费标准执行太原市行政一档定额标准测算(办公费综合定额5700元/人),合计600.6万元。
（四）其他运转类项目经费5.36亿元
其他运转类支出是指保障综改区党工委、管委会内设部门、招商（园区）中心日常运转及招商经费和国土、生态及市场监管等派驻机构履行权责的专项经费，其中派驻机构专项经费0.92亿元，管委会内设部门（单位）、工信厅等省直单位及派驻机构办公场所房租及物业管理等费用由综合办公室统筹，并安排适当资金以分年度消化汾飞集团房屋租赁费用。基于财政预算管理一体化软件变更，公务行费用由公用经费调整至其他运行类，根据部门编制人员，按625元/人*月，结合各单位公务行支出情况，安排450万元。
（五）政策扶持类项目经费41.53亿元
企业扶持类项目包括普惠类、培育类、协议类等三部分。考虑政策扶持内容、履职主体及协议考评不确定性，2022年政策扶持项目经费除创新发展部、科技金融部负责普惠类（培育类）及富士康协议兑现外，其他扶持资金作为待分配资金，由管委会统筹。
（六）园区维护类经费2亿元
根据部门职责调整,除潇河园区服务中心4000万元外,剩余资金1.60亿元由建设与公用事业管理部、建设管理中心统筹,根据市场运作方式开展环卫、市政、绿化等园区维护工程。
（七）土地收储及报建经费10亿元
为确保综改区土地出让有序开展，安排土地报建经费3.5亿元，由土地收储中心统筹负责耕地占用税、被征地农民保险、补充耕地占补平衡及城乡易地建设费指标购买等事项。安排征地拆迁经费6.5亿元，分别由潇河、唐槐及科创城等园区服务中心负责专项工作。
（八）基本建设经费25.63亿元
为提升综改区招商引资质量，健全基础设施配套，更好服务入区项目，安排基本建设经费25.63亿元，其中潇河园区服务中心15亿元，唐槐园区服务中心2.3亿元，科创城服务中心2000万元,综保区服务中心1亿元,建设管理中心6亿元。
（九）化解风险类经费25亿元
根据上级财政部门有关政府债务还本付息和隐性债务化解的需要，安排化解风险类经费25亿元，其中政府专项债券本息支出14亿元;由财政管理运营部统筹用于政府债券、城改项目的还本付息、大地公司和科创城公司土地收储垫付款、山西路桥公司承建保税区项目的债务偿还等支出。
(十)平台公司注资经费10亿元
根据汾飞集团推进潇河区域连片开发项目的进度及合成生物、春汾集团等区属公司推进市场化竞争需求，安排10亿元，增加各公司资本金实缴额度。
（十一）政法工作专项经费2.02亿元
考虑综改区政法派驻机构的日趋完善，2022年单列政法专项经费，涵盖公安局、交警队、消防队、法院及检察院，全部为政法工作专项经费。
（十二）预备费2亿元
根据《预算法》规定，安排预备费2亿元，用于疫情防控，自然灾害及落实中央、省委工作部署和中小企业应急周转金、拖欠农民工工资周转金等支出。
经测算，2022年综改区能够实现收支平衡，符合《预算法》相关规定，财政承受能力亦在合理范围。
